Selecteer jouw voorkeuren
Klik op de rode knop en selecteer jouw voorkeuren.
Klik op het onderwerp waar je direct meer over wilt weten.
Belasting bij verkoop
Wat is overwaarde
Wat te doen met overwaarde?
Belasting betalen bij verkoop
Opties met de overwaarde
Kosten aftrekbaar
Hypotheekvrij je huis verkopen
De belastingaangifte na verkoop
Wanneer je je huis wilt gaan verkopen en je een overwaarde hebt op je woning, dan vraag je natuurlijk af wat je daarmee moet. Natuurlijk is een ander punt, je gaat je huis verkopen en komt daar belasting bij kijken? Hoe kijkt de belastingdienst hiernaar? Op het moment dat je gaat verkopen is het daarom verstandig te bepalen wat je met deze overwaarde gaat doen. Er zijn namelijk verschillende opties en verschillen wanneer je van het geld een nieuw huis koopt of wanneer je het geld voor andere dingen gebruikt.
De overwaarde van je huis is het verschil tussen de (resterende) hypotheek en de woningwaarde, alles daartussen in is overwaarde. Als dit bedrag negatief is, dan hebben we het over restschuld. In de huidige tijd hebben veel mensen een overwaarde. Wanneer je je huis verkoopt kun je de overwaarde gebruiken om in je nieuwe huis te stoppen. De overwaarde zorgt ervoor dat je minder financieel risico hebt wanneer de huizenprijzen dalen.
> Lees meer over hoe je de totale overwaarde op je huis kan berekenen
Ja mag alles met de overwaarde doen, wat je zelf wilt. Al maak je de winst op, er is niemand die je het kan verbieden. Wanneer je van plan bent om in de nabije toekomst een nieuw huis te kopen is het anders. De belastingdienst heeft een ‘bijleenregeling’, dan gebruik je naast de toekomstige hypotheek de overwaarde van je oude huis om een nieuw huis te kopen, dan mag je van de belastingdienst bij je belastingaangifte hypotheekrente aftrekken. Gebruik je de overwaarde niet bij de aankoop van een nieuwe woning, dan mag je geen gebruik maken van de hypotheekrenteaftrek.
Als je binnen 3 jaar na de verkoop van je woning een volgende woning koopt, betekent dit dat je te maken krijgt met een aantal belastingregels voor het gebruik van de overwaarde. Deze regels worden ook wel de bijleenregeling genoemd.
Om zo efficiënt mogelijk om te gaan met de bijleenregeling, is het belangrijk om te weten wanneer je geen recht meer hebt op renteaftrek. Dit is het geval wanneer je overwaarde niet wordt gebruikt voor de aankoop van een nieuwe woning.
> Lees hier meer over de bijleenregeling en hoe je deze kan toepassen
In Nederland betalen we geen belasting over de winst van de woning, het kan dus voorkomen dat er in één keer een flink bedrag is vrijgekomen. Als je geen nieuwe woning hebt gekocht met de overwaarde van je woning hoef je pas belasting te betalen, wanneer de woning verkocht is. De kans bestaat dan ook dat de overwaarde, dus gelijk het vermogen in box 3 (sparen en beleggen) valt.
> Liever weten wat te doen met dubbele kosten zodra je dubbele woonlasten hebt?
Er zijn diverse mogelijkheden wat je kunt doen met de overwaarde van je woning. Iedere keuze heeft zijn voor- en nadelen. Lees hieronder verder welke keuze voor jou het beste is.
> Lees hier meer over wat overwaarde is op je huis
In het geval je een op korte termijn een nieuwe woning aankoopt, gaat de belastingdienst ervan uit dat je de volledige overwaarde in de aangekochte woning stopt om het hypotheekbedrag te verlagen. Mocht je dit niet doen, dan is de hypotheekrente niet aftrekbaar. Het is dus niet verplicht om de overwaarde in de nieuwe woning te stoppen.
> Lees direct meer hoe je makelaars kunt vergelijken om een nieuwe woning aan te kopen
Het geld dat overblijft na de verkoop van een woning kan op een bankrekening worden gestort. Dit geld wordt beschouwd als spaargeld en is onderworpen aan vermogensbelasting. Er is een vrijstelling van €57.000 per persoon voor belastingplichtigen in Nederland. Als het vermogen groter is dan de vrijstelling, moet er belasting worden betaald over het fictieve rendement dat wordt behaald. Dit fictieve rendement is 0,36% voor spaargeld en 6,17% voor beleggingen zoals aandelen of een vakantiehuis. De belasting over het totale fictieve rendement is 32% in 2023. Als de overwaarde na verkoop op een spaarrekening of in beleggingen wordt gezet, moet er vermogensbelasting worden betaald, tenzij het vermogen onder de vrijstelling blijft. De peildatum voor het vermogen waarover belasting moet worden betaald is 1 januari.
Het geld mag je gebruiken om te beleggen naar keuze. De belegging horen tot je vermogen, hierover zul je dan ook vermogensbelasting over betalen. Uiteindelijk mag jezelf bepalen waarin je wil beleggen.
Het is mogelijk om de overwaarde te gebruiken, hiervoor moet je wel een tweede (hogere) hypotheek voor afsluiten en zal een taxatierapport nodig zijn. De overwaarde kun je dan gebruiken, voor bijvoorbeeld; een verbouwing om meerwaarde te scheppen in je woning. Uiteindelijk mag jezelf bepalen, wat je met de overwaarde doet. Als je in een chique restaurant wil eten, mag dat ook!
> Ontdek hier de mogelijkheden die je hebt bij het financieren van een verbouwing
Wanneer je de overwaarde van je woning wil schenken, behoort het niet meer tot je vermogen en zal je hier geen vermogensbelasting over betalen. Over het geschonken bedrag zal wel schenkingsbelasting betaald moeten worden, het percentage van de schenkingsbelasting is afhankelijk van het bedrag en aan wie je het schenkt.
Mocht je eigen kind een woning willen kopen dan is het mogelijk om gebruik te maken van van een belastingvrije schenking van € 27.947 . Dit is geldig tot 31 december 2023 Vanaf 1 januari 2024 zal het bedrag verdwijnen
Welke kosten zijn aftrekbaar bij verkoop? |
| Aftrekbare kosten bij verkoop |
| Kosten van Hypotheekadvies |
| Hypotheekakte |
| Royementskosten |
| Kosten aanvraag van NHG (Nationale Hypotheek Garantie) |
| Zelfgemaakte kosten voor afsluiten geldlening (bijv. telefoon en reiskosten) |
Niet aftrekbare kosten bij verkoop |
| Bemiddelingskosten, bijv. de courtage van de makelaar is niet aftrekbaar |
| Overdrachtsbelasting en btw |
| Notariskosten |
| Kosten van verbouwing en onderhoud |
| Energielabel |
| Taxatiekosten |
Als je huiseigenaar heb je misschien wel eens gehoord van Wet Hillen? Het is een belastingregel die invloed kan hebben op uw hypotheekrenteaftrek en het eigen vermogen in je huis.
Als je woning volledig hypotheekvrij is, betaalt je geen hypotheekrente en dus ook geen hypotheekrenteaftrek. Omdat er geen hypotheekrenteaftrek is, komt de fiscus je halverwege tegemoet: het saldo van hypotheekrenteaftrek en eigenwoningforfait wordt in je belastingaangifte tot nul gereduceerd door een extra aftrekpost. Dit is de aftrek voor geen of een beperkte eigenwoningschuld. Deze correctie staat ook wel bekend als de “Wet Hillen-correctie”.
Als je woning overwaarde of restschuld heeft, dan heeft dit uiteindelijk ook invloed op belastingaangifte en wat je de belastingdienst schuldig bent. Bij de jaarlijkse aangifte moet je de verkoop en aankoop apart aangeven. Bij verkoop geef je altijd de verkoopprijs door min de gemaakte verkoopkosten zoals eventuele makelaarskosten en het resterende hypotheekbedrag. Op deze manier geef je aan de belastingdienst de overwaarde of restschuld door.
Mocht je niet zeker zijn over je aangifte kan het handig zijn om hier met belastingadviseur naar te kijken, via mijnonlinebelastingadviseur kan je gemakkelijk een online afspraak inplannen met een adviseur.
Klik op de rode knop en selecteer jouw voorkeuren.
Selecteren de meest geschikte makelaars bij jouw voorkeuren.
De geselecteerde makelaars nemen vrijblijvend contact met je op.
Tot slot kies jij de makelaar die bij jou past!
12 september 2023
Snel geholpen.
Duidelijke uitleg wat ik kon verwachten.
Bekijk hieronder de veelgestelde vragen over belasting & huis verkopen.
+
In Nederland wordt er geen belasting ingehouden op eventuele winst die wordt behaald bij de verkoop van een woning. Dit is iets wat wel in andere landen in Europa gebeurt. Dus zal men geen belasting betalen na verkoop van een woning. Het verkopen van je huis kan gevolgen hebben voor je hypotheek of lening. Het bedrag van de aftrekbare rente kan hierdoor veranderen, afhankelijk van de datum waarop je je woning verkoopt en de datum waarop je een nieuw huis betrekt.
+
Als gelijk gaat huren en niet binnen 3 jaar na de verkoop van je woning een volgende woning koopt, krijg je te maken met een aantal belastingregels voor het gebruik van de overwaarde. Deze regels worden ook wel de bijleenregeling genoemd.
+
Als je woning verkoop en emigreert worden de inkomsten uit de woning in box 3 belast.
Wil je dat wij uitzoeken welke makelaar het beste bij jou en je huis passen? Laat dan hier je gegevens achter. Op basis van alle makelaar en buurtdata zoeken wij de best presterende makelaar. Geef je voorkeur op en wij matchen je aan de twee beste makelaars in de buurt.
"*" geeft vereiste velden aan